Документы, необходимые для регистрации ИП — Юридические советы

Документы, необходимые для регистрации ИП - Юридические советы

После регистрации ИП в налоговой инспекции вы получаете не только право вести бизнес, т.е. заниматься предпринимательской деятельностью, но и обязанности, первейшие из которых — сдавать отчётность и платить за себя страховые взносы. Помимо этих ключевых обязанностей каждого ИПешника есть ещё ряд нюансов, о которых стоит знать, чтобы не нарваться на штрафы в первый же месяц своей официальной деятельности. Специально для этой статьи мы отобрали семь важных вопросов, которые надо решить IT-фрилансеру сразу после госрегистрации.

А для тех, кто открыл ООО, мы подготовили: 10 вещей, которые обязательно нужно сделать после регистрации ООО

1. Выбрать правильную систему налогообложения

Если при своей регистрации в качестве ИП вы не подавали уведомления о переходе на упрощённую систему налогообложения, то вам в течение ИКС времени после даты регистрации необходимо определиться с системой налогообложения.

Система налогообложения – это порядок расчёта и оплаты налога. У каждой системы своя ставка и налоговая база, но главное, что существенно различаются суммы налога к уплате. Один из таких показательных примеров есть в статье «Сколько зарабатывает программист в Москве по мнению ФНС».

Всего систем налогообложения пять, но одна из них (ЕСХН) предназначена только для сельхозпроизводителей. Выбирать можно между основной (ОСНО) и специальными системами (УСН, ЕНВД, ПСН). В принципе, расчёт налоговой нагрузки — это бухгалтерская тема, поэтому если у вас есть знакомый грамотный специалист, то имеет смысл к нему обратиться.

На коленке тоже можно кое-что подсчитать:

  • на ОСНО надо платить 13% разницы между доходами и расходами плюс НДС;
  • при УСН Доходы налог составит 6% от дохода (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
  • при УСН Доходы минус расходы – от 5% до 15% разницы между доходами и расходами (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
  • стоимость патента выдаёт калькулятор ФНС;
  • расчёт ЕНВД чуть сложнее, но реально справится самостоятельно.

Если вникать в расчёты не хочется, а до бухгалтера не добраться, рекомендуем вам подать заявление на УСН Доходы, т.к. это самая распространённая система налогообложения. Плюс к этому — самая простая система в плане отчётности с достаточно низкой налоговой нагрузкой. Её также можно совмещать с любыми другими системами, кроме ОСНО.

(!) Из нашей рекомендации сразу переходить на УСН есть исключение — если вашими основными заказчиками будут бюджетные организации или крупный бизнес, то им нужен как раз ИП, работающий на ОСНО.

Почему это важно: специальные (они же льготные) налоговые режимы позволяют снизить платежи в бюджет до минимума. Это право закреплено статьёй 21 НК РФ.

Но если вы самостоятельно не подадите заявление о переходе на УСН, ЕНВД, ПСН, то никто вас уговаривать не станет. По умолчанию придётся работать на общей системе (ОСНО).

О сроках отчётности своей системы забывать нежелательно, за несданную декларацию налоговики весьма быстро блокируют расчётный счёт ИП.

Ещё одна причина вовремя сдавать налоговую отчётность – это риск получить от ПФР платёжку на сумму 154 852 рубля. Логика такова – раз вы о своих доходах в ИФНС не отчитались, то их размеры просто нескромны.

Значит, взносы посчитают по максимуму (8МРОТ * 26% * 12).

Это не штраф, деньги поступят на ваш пенсионный счёт и будут учитываться при расчёте пенсии (если к тому времени всё опять не поменяется), но всё равно сюрприз не самый приятный.

2. Воспользоваться налоговыми каникулами

Если вы регистрируетесь в качестве ИП впервые после принятия регионального закона о налоговых каникулах, то можете претендовать на нулевую налоговую ставку на режимах УСН и ПСН. Не платить налог можно максимум два года. Конкретные виды деятельности, по которым установлены налоговые каникулы, определяет региональный закон.

В Москве ИПешникам-разработчикам налоговых каникул не полагается, но если ваша деятельность связана с научными исследованиями и разработкой, то в большинстве регионов, включая Москву, вы можете получить нулевую налоговую ставку.

С налоговыми каникулами в подробностях, а также с базой большинства региональных законов можно ознакомиться вот тут.

Почему это важно: если есть возможность оказаться какое-то время в налоговой гавани, почему бы этим не воспользоваться? К тому же на ПСН в принципе нет возможности уменьшить стоимость патента на сумму взносов. А в рамках налоговых каникул патент ИП не будет вам ничего стоить.

3. Знать и платить за себя страховые взносы

Страховые взносы – это платежи, которые каждый предприниматель обязан вносить за себя в пенсионный фонд (ПФР) и фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). С нового года сбором взносов займётся Федеральная налоговая служба, т.к. по мнению властей сами фонды со сбором платежей в свою пользу справляются плохо.

Минимальная сумма взносов каждый год меняется. В 2016 году это около 23 тысяч рублей плюс 1% с доходов свыше 300 тысяч. Если вы были зарегистрированы в качестве ИП меньше года, то сумма соответственно пересчитывается. Взносы за себя надо платить всё то время, пока вы стоите на учёте, как предприниматель. Оправдания и аргументация вида:

  • реальную деятельность не веду;
  • какой там бизнес, одни убытки;
  • за меня взносы платит работодатель по трудовой книжке;
  • я вообще-то на пенсии уже и пр.

в рассмотрение фондами не принимается.

Не платить за себя взносы можно, если ИП призвали в армию или он ухаживает за ребенком до полутора лет, ребенком-инвалидом, инвалидом 1-ой группы, пожилыми людьми старше 80 лет. Но даже в этих случаях начисление взносов автоматически не прекращается, надо сначала представить документы, что реальным бизнесом вы не занимаетесь.

Так что открывать ИП просто так, с расчётом, что когда-то может пригодиться, не стоит. Если в качестве ИП вы всё же зарегистрировались, а теперь находитесь в простое, то дешевле сняться с учёта (госпошлина составляет всего 160 р.), а при необходимости зарегистрировать снова. Количество подходов к стойке регистратора не ограничено.

Почему это важно: взносы с вас всё равно взыщут, даже если ИП закроете. Плюс начислят штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы и пени. Кроме того, не выплачивая взносы в срок, вы лишаете себя возможности сразу уменьшать на эту сумму начисленный налог.

Пример уменьшения выплат по УСН на страховые взносы

ИП без работников на режиме УСН Доходы за 2016 год заработал 1 миллион рублей. Расходов по бизнесу у него не было (но если даже и были бы, то на УСН Доходы никакие расходы не учитываются).

Сумма налога 1 000 000 * 6% = 60 000 рублей. Страховые взносы ИП за себя составили 30 153,33 рублей, из расчёта:

  • взносы в ПФР — (6 204 * 12 * 26%) + ((1 000 000 – 300 000) * 1%) = (19 356,48 + 7 000) = 26 356,48 рублей.
  • взносы в ФОМС — 3 796,85 рублей из расчёта (6 204* 12 * 5,1%) при любом уровне доходов.

Предприниматель воспользовался правом уменьшить авансовые платежи по единому налогу на УСН за счёт выплаченных страховых взносов, поэтому платил их поквартально (*).

Посчитаем общую сумму, которая ушла в бюджет в виде налога: 60 000 — 30 153,33 рублей (сумма уплаченных страховых взносов, на которую можно уменьшить налог) = 29 846,67 рубля. В результате, вся его налоговая нагрузка, включая страховые взносы, равна 60 000 рублей. Чистый доход от бизнеса индивидуального предпринимателя составляет 1 000 000 – 60 000 = 940 000 рублей.

(*) Если вы заплатите взносы единой суммой в конце года, то сначала придётся заплатить полную сумму налога в 60 000 рублей, а потом подавать заявление в ИФНС о возврате или зачёте излишне уплаченного налога. Потому – лучше платить взносы частями каждый квартал, и сразу уменьшать квартальные авансовые платежи по УСН. По итогу выйдет то же самое, но в первом случае хлопот больше.

4. Подать уведомление о начале деятельности

Мало кто это знает, но перед тем, как начать оказывать услуги по ремонту компьютеров и коммуникационного оборудования (коды ОКВЭД 95.11 и 95.12), ИП надо подать в местное отделение Роспотребнадзора уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности.

Делается это для того, чтобы включить вас в план проверок Роспотребнадзора, хотя первые три года после регистрации ИП обещают не проверять.

Но если на вас пожалуется клиент, недовольный качеством услуг, то проверка будет внеплановой.

Кстати, с 1 января 2017 года Роспотребнадзор придёт с проверкой, только если клиент предоставит доказательства, что уже пытался призвать вас к ответу. Видимо, ведомство уже утомилось проверять реальность всех жалоб потребителей.

Почему это важно: если не подать уведомление, то можно получить штраф от 3 до 5 тысяч рублей. Само по себе указание кодов ОКВЭД 95.11 и 95.12 при регистрации ИП не обязывает вас ни о чем сообщать. Подавать уведомление надо, только если вы реально планируете начать ремонтировать компьютеры и коммуникационное оборудование.

5. Открыть расчётный счёт

Работать без расчётного счёта можно, если ваши клиенты – это физические лица, которые платят наличными, а вы заключаете договоры с другими ИП и ООО на суммы не более 100 тысяч рублей. Это лимит, который установил Центробанк на наличные расчёты между коммерческими субъектами.

Превысить его довольно легко, ведь это не разовый платёж, а сумма расчётов в течение всего срока действия договора. Например, вы заключили договор аренды на год, арендная плата — 15 тысяч рублей в месяц. Общая сумма расчётов по договору составит 180 тысяч рублей, значит, оплата аренды допускается только безналом.

Безналичные платежи в принципе удобны, не только потому что увеличивают количество способов оплаты, но и позволяют потребителю расплатиться с вами кредиткой, когда других свободных денег у него нет. Расчёты электронными деньгами можно легализовать, создав корпоративный кошелёк ИП.

Почему это важно: за нарушение лимита наличных расчётов на ИП налагают штраф по статье 15.1 КоАП РФ (от 4 до 5 тысяч рублей). А о том, почему не стоит принимать платежи на свою личную карту, мы рассказали в статье 5 причин не использовать свой личный счёт в фрилансе.

6. Пройти регистрацию в качестве страхователя

Если вы используете наёмный труд, то надо своевременно встать на учёт в качестве страхователя. Причём, вид договора с работником – трудовой или гражданско-правовой – не имеет значения.

Даже если вы заключите разовый краткосрочный договор на выполнение каких-то услуг или работ с обычным физлицом, то становитесь страхователем.

То есть, кроме выплаты вознаграждения исполнителю, обязаны за свой счёт выплатить за него страховые взносы, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ и сдать отчётность.

Обязанности страхователя по сдаче всевозможной отчётности по работникам или исполнителям весьма удручают – её действительно много, и она сложная. А с 2017 года основные функции по администрированию взносов передали ФНС, оставив тем не менее кое-какую отчётность за ПФР и ФСС.

Почему это важно: сроки регистрации в качестве страхователя физических лиц в ПФР и ФСС — 30 дней со дня заключения первого трудового или гражданско-правового договора.

Если срок нарушить или вообще не вставать на учёт, то Пенсионный фонд оштрафует на сумму от 5 до 10 тысяч, а соцстрах – от 5 до 20 тысяч рублей.

Читайте также:  Как отказаться от центрального отопления - Юридические советы

С 2017 года порядок регистрации в ФСС остаётся тем же, а вместо ПФР заявление ИП-страхователя надо подавать в любой налоговый орган.

7. Получить лицензию, если ваш вид деятельности относится к лицензионным

Лицензия — это разрешение на право заниматься определённым видом деятельности. В IT-сфере закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ относит к лицензионным следующие направления:

  • Разработка, производство, распространение шифровальных средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, выполнение работ, оказание услуг, техобслуживание в этой области, за исключением собственных нужд организации или ИП;
  • Разработка, производство, реализация и приобретение в целях продажи специальных технических средств, предназначенных для негласного получения информации;
  • Деятельность по выявлению электронных устройств, предназначенных для негласного получения информации, за исключением собственных нужд организации или ИП;
  • Разработка и производство средств защиты, деятельность по технической защите конфиденциальной информации.

Лицензии выдаёт ФСБ, консультацию по вопросам лицензирования можно получить здесь.

Почему это важно: за деятельность без лицензии или с нарушением ее условий могут взыскать административный штраф по статье 14.

1 КоАП РФ (для ИП сумма от 3 до 5 тысяч рублей), допускается также конфискация изготовленной продукции, орудий производства и сырья.

Если же в результате такой деятельности причинен крупный ущерб или получен доход в крупном размере, то возможна и уголовная ответственность.

УК РФ, Статья 171. Незаконное предпринимательство

1.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

  • 2. То же деяние:
  • а) совершенное организованной группой;
  • б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, —
  • наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Напоследок краткий обзор того, чего нельзя делать с ИП:

  1. ИП нельзя продать полностью как бизнес. Предприниматель может продать имущество, остатки товара, сырье, материалы и прочее. Покупатель, если он намерен дальше вести бизнес, должен быть зарегистрирован как ИП или ООО. Документы, где фигурирует имя предпринимателя-продавца (лицензии, разрешения, согласования, договоры и др.), придётся переоформить на нового собственника, а это не всегда просто.
  2. ИП нельзя переименовать. Изменения в наименовании ИП допускаются, только если изменились паспортные данные самого физического лица. Например, при смене фамилии в браке. А просто так назваться другим именем или придумать звучный псевдоним/название нельзя. Можно зарегистрировать товарный знак или знак обслуживания, который использовать в рекламе, но в официальных документах ИП все равно будет фигурировать под полным именем физического лица.
  3. Нельзя одновременно зарегистрировать два и более ИП. Регистрация предпринимателя осуществляется на его ИНН физлица, который не меняется за всю жизнь, независимо от смены имени. Если вы действующий предприниматель, налоговики это сразу увидят, поэтому в открытии нового ИП откажут. Хотите иметь несколько несвязанных бизнесов – регистрируйте компании, только надо остановиться на числе 10, после этого учредитель признается массовым.
  4. ИП нельзя передать или получить в аренду. Это равносильно аренде паспорта или трудовой книжки. Предложения такие в интернете есть, причём, стараются убедить, что здесь всё в рамках закона: покажут копии или оригиналы свидетельства о регистрации ИП, выпишут доверенность и даже подпишут договор о совместной деятельности. Вот только такой договор вправе заключать коммерческие субъекты, а не физлица, поэтому юридической силы он не имеет. Всё, что вы заработаете, будет принадлежать «арендодателю», пытаться что-то доказать можно только через суд.

Если вы еще не ИПешник, но активно об этом размышляете, читайте нашу полную инструкцию по регистрации ИП со всеми лайфхаками. Также мы готовы бесплатно проконсультировать вас по выбору оптимальной системы налогообложения.

Другие статьи из нашего блога на Хабре:

Перечень документов для открытия ИП в 2021 году

Если Вы в 2021 году запланировали вести бизнес в роли ИП, то Вам следует подготовить:

  1. заявление согласно форме Р21001;
  2. заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения, если Вы желаете применять именно этот налоговый режим;
  3. документ об оплате госпошлины;
  4. ксерокопия документа, удостоверяющего личность;
  5. копия ИНН (если имеется)

2. Заявление на регистрацию ИП

Это заявление играет ключевую роль для регистрации ИП. Его следует заполнять на специальном бланке, который включает в себя 4 листа.

На них указываются основные сведения о предпринимателе: ФИО, адрес, информация о документе, удостоверяющем личность, направления работы, контактная и иная информация.

Заявление по форме Р21001 можно подать лично, при этом необходимо иметь при себе документ, удостоверяющий личность. Также подать заявление можно через представителя или посредством услуг почтовой связи.

И в том, и в другом случае подпись предпринимателя должна быть нотариально заверена.

3. Уведомление о переходе на УСН по форме 26.2-1

Уведомление о переходе на УСН можно подать вместе с пакетом документов на регистрацию или в течение 30 календарных дней после нее.

Заполняя бланк формы 26.2-1, Вам предоставляется возможность выбора способа оплаты налога: 6% от доходов либо 15% от разницы между доходами и расходами. Более подробно о системах налогообложения Вы можете узнать в нашей статье.

4. Чек об оплате государственной пошлины

Чек об оплате государственной пошлины

Госпошлину можно оплатить в любом банковском отделении, нужно всего лишь предварительно распечатать квитанцию. В ряде банков установлены терминалы, достаточно поднести штрих-код, расположенный на квитанции, к считывателю и оплатить. Так же оплатить госпошлину можно воспользовавшись онлайн-сервисом на официальном сайте ФНС или через интернет-банк.

С 1 января 2019 года госпошлину за регистрацию ИП можно не платить тем, кто подает документы в регистрирующий орган в электронном виде. Госпошлина не уплачивается также при подаче документов для государственной регистрации через МФЦ или нотариуса. Во всех случаях требуется заверение усиленной квалифицированной электронной подписью.

Важно! Если при оформлении квитанции будет допущена ошибка, то Вы получите отказ в регистрации ИП и ранее уплаченная сумма денежных средств возврату не подлежит.

5. Ксерокопия паспорта

Ксерокопия паспорта

Вам необходимо будет предоставить ксерокопии 2 и 3 страниц паспорта, а также страницы с информацией о прописке. Если у Вас оформлена временная регистрация, то необходимо сделать копию листа с отметкой о ней. Вполне возможно, что потребуется предоставить ксерокопии всех страниц паспорта.

Если документы Вы подаете лично, налоговый инспектор либо работник МФЦ проверит ксерокопии паспорта при Вас, произведя сверку предоставленных сведений с оригиналом. Если Вы выбрали такие способы подачи документов – через представителя или почтой, то потребуется нотариально заверить все ксерокопии страниц паспорта.

6. Ксерокопия ИНН

Ксерокопия ИНН

При наличии у Вас ИНН, следует сделать его копию. ФНС по умолчанию предоставляет идентификационный номер в случае его отсутствия, исходя из данных, имеющихся в пакете документов, предоставленных для регистрации ИП. Возможно, Вас попросят написать заявление о присвоении ИНН. Это можно сделать сразу же в налоговой инспекции в присутствии сотрудника, который принимает документы на открытие ИП.

Важно! В заявлении в обязательном порядке должен быть указан ИНН (при его наличии), в ином случае может быть отказано в регистрации ИП.

Документы, необходимые для регистрации ИП - Юридические советы

Все документы для регистрации ИП за 15 минут

Подготовка документов — рутинная задача. Доверьте её нашему сервису. Это сэкономит время и защитит от возможных ошибок.

Получить готовое заявление

Как открыть ИП? Пошаговая инструкция как стать индивидуальным предпринимателем — Сбербанк

Для того, чтобы открыть ИП, не понадобится уставный капитал и сложные учредительные документы – нужно заполнить только заявление о госрегистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма № Р21001).

Скачать актуальную версию бланка можно с официального сайта Федеральной налоговой службы (ФНС).

Форма заполняется чёрными чернилами от руки или на компьютере – шрифтом Courier New с высотой 18 пунктов – и подписывается заранее только в случае подачи документов онлайн с усиленной квалифицированной электронной подписью.

При личной подаче заявление подписывается в присутствии инспектора налоговой службы, при подаче через доверенное лицо – в присутствии нотариуса. Форма Р21001 состоит из 5 листов, 3-ий лист заполняют только иностранцы и лица без гражданства. Граждане РФ ничего не пишут на 3 листе и вообще не сдают его. Коды ОКВЭД необязательно писать полностью, но важно указать не менее 4 цифр каждого.

С 29 апреля 2018 года в заявлении необходимо указывать e-mail.

4

При подаче заявления на регистрацию ИП в электронной форме через портал Госулуг, МФЦ или сайт ФНС госпошлину платить не нужно. В остальных случаях сумма пошлины составит 800 рублей.

Сформировать бланк квитанции можно при помощи сервиса ФНС или заполнить вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа. Оплатить – онлайн на сайте ФНС или Госуслуг, в банке или через банкомат.

5

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства или пребывания. А подать документы — онлайн или в бумажном виде.

  • онлайн через сайт ФНС или Госуслуг с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Получить УКЭП можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.
  • в МФЦ — многофункциональный центр госуслуг, который придётся посетить лично. Услугу регистрации МФЦ оказывают не все центры — заранее уточните, примут ли документы в выбранном отделении;
  • в налоговую инспекцию, регистрирующую ИП по вашему месту жительства (пребывания) лично или через представителя;
  • по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой инспекции.

Пакет документов для регистрации ИП включает:

  • оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц, если документы подаёт доверенное лицо;
  • копии всех страниц паспорта;
  • заполненное заявление по форме Р21001;
  • квитанция об оплате госпошлины;
  • нотариально заверенная доверенность на имя представителя, если документы подаёт доверенное лицо будущего ИП;
  • дополнительные документы, если заявление на регистрацию ИП подаёт несовершеннолетний.

Полный перечень документов приводится в п. 1 ст. 22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ.

Чтобы сэкономить время, воспользуйтесь бесплатным сервисом подготовки документов для регистрации ИП. Вам нужно будет только заполнить анкету, сервис поможет вам выбрать виды деятельности и систему налогообложения. После ввода данных сервис автоматически готовит документы в соответствии с законодательством РФ. Вам останется только распечатать документы и отнести в налоговую.

Заявление рассматривается в течение 3 рабочих дней. Узнать, готовы ли документы, можно на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства (пребывания). С 1 января 2017 года Свидетельство о регистрации ИП не выдаётся.

А с 29 апреля 2018 года вообще не выдаются бумажные оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП: теперь они существуют только в электронном виде.

Вместо них ИП получают лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Эти документы налоговая отправляет ИП на e-mail.

Читайте также:  Ответственность школьных педагогов при проведении внешкольных мероприятий - Юридические советы

Если индивидуальному предпринимателю нужны бумажные копии документов, ему необходимо вместе с заявлением подать специальный дополнительный запрос. Получить их ИП сможет лично или через представителя по почте или в налоговой инспекции.

Налоговая откажет в регистрации ИП, если заявитель недееспособен, признан банкротом или уже зарегистрирован в качестве ИП.

Бывают случаи, когда суд может наложить запрет на предпринимательство в отношении заявителя.

Ошибки при регистрации также могут послужить причиной отказа, например, если заявление по форме Р21001 заполнено неправильно, ошибочно выбран регистрирующий орган или запрещенный вид деятельности.

Получив отказ, заявитель вправе подать документы повторно.

Как открыть ИП в 2021 году — пошаговая инструкция по регистрации ИП

Вы решили начать свой бизнес: у вас есть идея, план и договорённости с инвесторами. Казалось бы, остается лишь взять и сделать. Но начинается самое неприятное — бумажная волокита. Мы составили чек-лист, который вам поможет. Выполняйте пункты по порядку, и вы самостоятельно зарегистрируете ИП.

Сколько стоит открыть ИП в 2021 году

Размер госпошлины за регистрацию ИП — 800 ₽. Но пошлину платят не всегда, а только когда подают документы в инспекцию на бумаге — лично или по почте. При регистрации через Госуслуги или сайт налоговой ничего платить не нужно. 

Зарегистрировать ИП можно через МФЦ. В этом случае необходимость платить госпошлину тоже зависит от способа передачи документов — на бумаге или в электронном виде. Только в этот раз имеет значение, в каком виде обмениваются документами МФЦ и налоговая.

Если МФЦ заключило соглашение об электронном документообороте с налоговой, будущий предприниматель освобождён от госпошлины. Если нет — придётся платить. Поэтому перед посещением МФЦ уточните этот момент.

Также уточните, регистрируют ли они вообще предпринимателей: далеко не все МФЦ оказывают подобную услугу. 

Шаг 1: Выберите систему налогообложения

Заранее определитесь, как будете платить налоги, чтобы вместе с документами на регистрацию подать заявление о выборе системы налогообложения. 

Рекомендуем в первую очередь обратить внимание на патентную систему налогообложения — обычно она самая выгодная. Подходит ли она вам — нужно будет узнать в региональном законе на сайте налоговой разделе «Особенности регионального законодательства» — или в калькуляторе расчёта патента. 

Во вторую очередь рассмотрите УСН. УСН подходит почти для любых видов деятельности, но обычно стоит дороже патента. Зато — дешевле общей системы налогообложения, самой дорогой и сложной. 

Статья «Как выбрать систему налогообложения».

Шаг 2: Определите свой вид деятельности по ОКВЭД

В документах на регистрацию в качестве ИП нужно указать код деятельности по справочнику ОКВЭД. Определите несколько кодов, которыми вы занимаетесь или будете заниматься.

Онлайн-сервис выбора ОКВЭД поможет выбрать правильные коды для вашего бизнеса.

Статья «Как правильно выбрать вид деятельности по ОКВЭД»

Шаг 3: Подготовьте документы для регистрации ИП в налоговой

Для регистрации ИП вам понадобятся следующие документы:

  • Паспорт с ксерокопией или его нотариальная копия.
  • Заявление о госрегистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, заверьте заявление у нотариуса. Статья «Как оформить заявление о регистрации ИП»
  • Копия свидетельства ИНН. Если его нет, то ИНН вам присвоят в процессе регистрации.
  • Уведомление на применение УСН, если выбрали эту систему налогообложения. Подготовьте два экземпляра. Один заберёт налоговая, а на втором поставят отметку о принятии заявления.
  • Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей, если вы не освобождены от госпошлины.
  • Доверенность на представителя, если кто-то будет сдавать документы за вас.

Шаг 4: Подайте документы в налоговую, МФЦ или электронно

Налоговая

Запишитесь в регистрирующую налоговую по прописке онлайн и принесите документы в назначенное время. Контакты налоговой есть в инструкции среди комплекта документов, который подготовит мастер регистрации ИП.

МФЦ

Второй способ подать документы для оформления в качестве предпринимателя — через МФЦ. Как мы уже писали выше, позвоните в МФЦ заранее и уточните, принимают ли они документы на регистрацию и нужно ли будет платить госпошлину. 

Электронно 

Документы можно подать на сайте налоговой или портале Госуслуг. Для этого нужно иметь электронную подпись. 

Шаг 5: Получение документов о регистрации в качестве ИП

Вас зарегистрируют как ИП через 3 рабочих дня и пришлют на электронную почту лист записи из ЕГРИП. 

Налоговая сообщит о регистрации ИП в пенсионный фонд, который присвоит вам регистрационный номер. Он понадобится для оплаты страховых взносов. Через пару недель после регистрации зайдите на сайт налоговой, запросите выписку на самого себя и узнайте регистрационный номер в разделе про ПФР.

Если подавали заявление о переходе на УСН, то подтверждением будет его второй экземпляр с отметкой налоговой о принятии. Дополнительно в налоговой можно запросить информационное письмо о применении УСН. Иногда его спрашивают банки и контрагенты.

Уведомление с присвоенными кодами статистики получать не обязательно, но коды могут понадобиться для отчётности в Росстат. А также некоторые банки просят уведомление при открытии расчётного счёта.

В некоторых регионах есть онлайн-сервис Росстата, который поможет узнать нужные коды. Чтобы получить официальное письмо с кодами статистики, обратитесь в отделение Росстата (адрес можно узнать на сайте).

Что делать после регистрации ИП

  • Пройдите бесплатный курс молодого ИП. За 11 уроков он поможет разобраться, как открыть расчётный счёт, нужна ли вам касса, как платить налоги и что прописывать в договорах. 
  • Получите в подарок год в Эльбе — веб-сервис, который считает налоги и помогает сдавать отчёты через интернет. Для предпринимателей без бухгалтера и бухгалтерских знаний. Дарим молодым ИП, которым не исполнилось 3 месяца, год обслуживания на тарифе «Премиум». Это самый полный тариф: он включает расчёт налогов и отчётность за ИП и сотрудников, подготовку документов для сделок, работу с товарами и консультации бухгалтера.

Статья актуальна на 01.02.2021

Документы для регистрации ИП в 2021 году

По закону в России каждый гражданин, занимающийся коммерческой деятельностью, обязан пройти регистрацию как индивидуальный предприниматель и иметь подтверждающее это свидетельство. И хотя регистрация ИП – дело довольно хлопотное, но назвать его сложным нельзя.

Для того, чтобы получить статус ИП и поставить бизнес на законные рельсы, для начала необходимо подготовить определенный пакет документов. Сделать это можно как самостоятельно, так и при помощи профессиональных посредников.

В этой статье мы расскажем о том, какие документы понадобятся для открытия ИП в разных случаях.

Бесплатный сервис подготовки документовдля регистрации ИП

Создайте полный пакет документов для подачи в регистрирующий орган быстро и безопасно.

  • БесплатноБез рекламы и без СМС.
  • Быстро10 минут на всю подготовку.
  • БезопасноЗащищенный протокол.

Регистрируемся самостоятельно

Любое физическое лицо, имеющее гражданство России, вправе подать документы на законную регистрацию в качестве ИП. Исключение составляют лица, состоящие на государственной службе (например, нотариусы, судьи, работники прокуратуры, налоговой инспекции и т.п.

), а также те, кто уже занимался каким-либо видом предпринимательской деятельности и потерпел фиаско, в виде официального банкротства. Последняя категория граждан может попробовать получить новое свидетельство индивидуального предпринимателя не раньше, чем через год, после проведения процедуры банкротства.

Стать на территории России индивидуальными предпринимателями могут и граждане других стран, а также лица, не имеющие гражданства, так называемые апатриды.

Итак, какие же документы нужны для государственной регистрации ИП?

Первым делом, нужно определиться с кодом экономической деятельности и выбрать налоговый режим

Чтобы сформировать правильный и полный пакет документов, для начала нужно определиться с направлением коммерческой деятельности.

В документальном варианте справиться с этой задачей поможет общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД). Разработан он в виде определенных кодов с точной их расшифровкой.

После того, как направление бизнеса определено, необходимо решить, по какой системе налогообложения предполагается работать.

В нашей стране существует два вида налогообложения для индивидуальных предпринимателей: общая и упрощенная. Под Общую систему налогообложения (ОСНО) попадают все те предприниматели, кто не подтверждал документально свое желание работать по Упрощенной системе налогообложения (УСН) при регистрации ИП.

Отличаются ОСНО и УСН тем, что предприниматели, работающие по ОСНО должны оплачивать НДС (налог на добавленную стоимость), налог на имущество и прибыль, вести бухгалтерскую деятельность в полном объеме, в том числе с журналом доходов-расходов и регистрацией хозяйственных операций.

Те же, кто выбрал УСН, не платят НДС, налог на имущество и прибыль, но раз в три месяца должны платить единый для всех налог УСН и раз в год подавать в налоговую инспекцию декларацию о доходах. В нашей стране более распространена УСН, поскольку она дает меньшее налоговое бремя.

Однако же, именно ОСНО считается классической и является своего рода подтверждением серьезности намерений коммерсанта, а также предоставляет больше шансов заключения длительных партнерских отношений с крупными представителями бизнеса.

Если будущий бизнесмен не подал при регистрации ИП ходатайство о переходе на УСН, и автоматически остался на ОСНО, то потом перейти на «упрощенку» можно будет не раньше, чем через три месяца (квартал) после получения свидетельства о государственной регистрации ИП.

Список документов для личной регистрации ИП

Под личной регистрацией ИП здесь подразумевается поход в налоговую инспекцию для собственноручной подачи документов. Перечень документов в этом случае таков:

  1. Паспорт, с ксерокопиями страниц, содержащих главную информацию о владельце (как правило, достаточно копии разворота с фотографией и странички с печатью о регистрации по месту жительства).
  2. Заявление о госрегистрации физического лица как индивидуального предпринимателя (форма P21001). Бланк заполняется печатными буквами, с указанием кодов ОКВЭД и реквизитов регистрирующего органа (налоговой инспекции). Исправления, ошибки, зачеркивания и прочие помарки категорически не допускаются.
  3. ИНН физического лица с ксерокопией.
  4. Квиток квитанции на оплату государственной пошлины за регистрацию ИП (на 2016 год она составляет 800 рублей). Оплачивать госпошлину можно в любом близлежащем отделении Сбербанка.
  5. Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (форма № 26.2-1) – по желанию.

Через неделю после подачи пакета документов, нужно будет лично подойти в налоговую инспекцию и забрать готовое свидетельство о регистрации ИП.

Документы для открытия ИП через отделение почты России

В общем и целом перечень документов для открытия ИП через почтовое отделение практически тот же, что при личной подаче в налоговый орган.

Единственное, что следует сделать обязательно – заверить все копии нотариально, в противном случае в государственной регистрации откажут.

Кроме того, посылая документы почтой, обязательно надо сделать опись вложения и отправить пакет заказным письмом с уведомлением о вручении. Минус подачи документов через почту — в более длительном ожидании. Как правило, срок регистрации увеличивается в среднем до трех недель.

Документы для регистрации ИП через Интернет

Подать необходимые документы для регистрации ИП сегодня можно и через онлайн-системы. Для этого нужно воспользоваться официальным сайтом Федеральной налоговой службы России.

В этом случае, все документы сформируются автоматически, потенциальному предпринимателю надо только лишь правильно заполнить заявление, с указанием ОКВЭД, ввести паспортные данные и ИНН, а также оплатить госпошлину.

Госпошлину можно также оплатить через любой онлайн-банк, предлагаемый системой.

Главное – распечатать квитанцию и обязательно ее сохранить, чтобы предъявить в налоговый орган.

На заключительном этапе подачи виртуального заявления нужно выбрать способ получения свидетельства. Сервис предлагает три варианта: выдачу свидетельства заявителю лично, выдачу лицу, предоставившему доверенность на получение свидетельства или же получение свидетельства по почте. В первых двух случаях придется идти в отделение налоговой инспекции по месту жительства.

Список документов на открытие ИП с помощью посредника

Некоторым начинающим предпринимателям не хочется сталкиваться с бумажной волокитой, сопутствующей государственной регистрации ИП. В этом случае, на помощь, за определенную плату, готовы прийти профессиональные юристы.

Но основе предоставленных заказчиком документов, они заполнят всё то же заявление, сделают все нужные копии и отправят их в налоговую службу.

Единственное, что нужно будет сделать будущему индивидуальному предпринимателю — оформить на посредника нотариально заверенную доверенность. Через положенный срок свидетельство будет готово.

Читайте также:  Оформление усыновления - Юридические советы

Документы для регистрации ИП иностранным гражданином

Иностранные граждане также имеют право открыть свое дело и получить статус индивидуального предпринимателя в РФ.

Для этого иностранцу, помимо вышеназванных стандартных документов и их ксерокопий, необходимо обязательно иметь временную или постоянную регистрацию по месту жительства в пределах нашей страны, оригиналы и копии документов разрешающих и подтверждающих его право на проживание в России, а также свидетельство о рождении с копией. Весь остальной набор документов, а также процедура регистрации идентичны той, что проходит гражданин Российской федерации.

Подготовить документы для регистрации ИП бесплатно

Что в итоге?

Стандартный пакет для законного оформления предпринимательской деятельности не так уж велик, а процедура регистрации ИП занимает всего несколько дней. Собрать документы и направить их в налоговую службу вполне можно и самостоятельно. Практика показывает, что именно этот путь выбирают большинство будущих индивидуальных предпринимателей в России.

Как открыть ИП в 2021 году — Пошаговая инструкция по регистрации ИП — Деловая среда

Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя доступна практически любому дееспособному гражданину РФ либо иностранцу, имеющему российскую прописку. Специальные знания здесь не требуются, однако погрузиться в юридические тонкости непременно придётся, чтоб ИП был зарегистрирован правильно. Рассмотрим, как открыть ИП самому, в том числе онлайн.

Порядок регистрации бизнеса регламентирует Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Закон о госрегистрации). При этом регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей посвящена глава VII.1 Закона о госрегистрации.

Кто может зарегистрировать ИП

Ведение предпринимательской деятельности в статусе ИП доступно совершеннолетним гражданам, у которых отсутствуют психические либо иные заболевания, влияющие на дееспособность.

Также не могут заниматься предпринимательской деятельностью государственные служащие, военнослужащие, нотариусы, депутаты и некоторые другие профессиональные категории.

Некоторые виды деятельности требуют отсутствия судимости, например, бывшим заключенным нельзя строить бизнес в сфере образования, воспитания и развития несовершеннолетних, в области медицинского обеспечения и т.п. Перечень приведен в подпункте «к» п. 1 ст. 22.1 Закона о госрегистрации.

Что касается несовершеннолетних граждан в возрасте 14–18 лет, то таковые могут получить статус индивидуального предпринимателя, либо если его законные представители дали на это соответствующее согласие, либо в случае получения эмансипации — признания дееспособности через суд либо органы опеки.

Государственная пошлина за регистрацию ИП

При регистрации в качестве индивидуального предпринимателя по общему правилу надо заплатить госпошлину в размере 800 рублей. Данную пошлину нужно заплатить, если физлицо самостоятельно подает документы на регистрацию. Однако сегодня есть варианты, когда госпошлину можно не платить, расскажем об этом далее.

Есть разные варианты регистрации физлицами в качестве ИП:

  1. Лично принести документы в ИФНС или можно направить по почте (придется заплатить пошлину 800 руб.).

  2. Обратиться к нотариусу, который подаст за вас документы в электронном виде и заверит своей ЭЦП (пошлину платить не надо, но придется потратиться на услуги нотариуса).

  3. Подать документы на ИП через специализированные сервисы, например, можно через РБиДОС от Деловой среды, и заверить их своей ЭЦП (пошлину платить не надо, в ИФНС ходить также не нужно, не придется стоять в очереди).

  4. Подать документ через отделение многофункционального центра – МЦФ (в этом случае пошлину можно не платить).

  5. Подать заявление через портал Госуслуг (в этом случае на пошлину будет действовать скидка 30%.

Как видим, полностью бесплатными можно считать только вариант 3 и 4.

Здесь вы можете зарегистрировать бизнес бесплатно и без визита в налоговуюПодать заявку

Как открыть ИП: пошаговая инструкция

1. Определитесь с кодом вида деятельности по ОКВЭД

ОКВЭД – это Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. Здесь каждый вид бизнеса имеет собственный числовой код. При подаче заявления на регистрацию будущим индивидуальным предпринимателем в этом обращении указываются соответствующие коды ОКВЭД. Таким образом заявитель ставит в известность государственные органы о том, в каком направлении он будет вести свою деятельность.

Коды ОКВЭД делят виды деятельности по классам, подклассам, группам, подгруппам и собственно видам. Подобрать конкретный код для определённого бизнеса бывает достаточно затруднительно.

К примеру, бизнес ориентирован на организацию развлечений и досуга, присутствует в нескольких разных группах классификатора — в этом случае можноможет выбрать как несколько соответствующих групп, так и какую-то одну.

Подробнее об этом читайте в статье «Как предпринимателю выбрать ОКВЭД».

Ограничений на количество выбранных кодов нет, однако один из кодов (если вы все же указываете несколько) нужно обозначить как основной.

Указание основного кода предполагает, что именно этот вид деятельности будет являться основным источником доходов.

После того как статус ИП зарегистрирован, предпринимателю доступна возможность добавления новых кодов либо удаление уже указанных, но ставших неактуальными.

2. Выберите систему налогообложения

Индивидуальный предприниматель может выбрать одну из четырех систем налогообложения:

  • Общая система налогообложения (ОСНО) – наименее выгодны режим.
  • Упрощенная система налогообложения (УСН) – данный режим выбирает большинство ИП.
  • Патентная система налогообложения (ПСН) – данный режим также подходит многим ИП, особенно после отмены ЕНВД (с 2021 года для ПСН действует ряд нововведений, которые расширяют применение данного режима).
  • Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) – данный режим доступен только тем ИП, у кого основной вид деятельности связан с сельским хозяйством.

По умолчанию ОСНО применима в случае, когда индивидуальный предприниматель не переходит на специальный режим.

Различием между ОСНО и специальными режимами является то, что на общей налоговой системе выплачиваются 3–5 различных налогов, по специальным режимам же — всего-то 1–2 налога.

Подробнее о различиях между режимами налогообложения для ИП читайте в статье «Какие налоги платит ИП в 2021 году».

Выбор ниши

3. Заполните заявление по форме Р21001

Для открытия ИП в 2021 году необходимо воспользоваться новой формой заявления о регистрации индивидуального предпринимателя № Р21001.

Кроме того, нужно принять во внимание обновлённые требования по заполнению данной формы.

Действовать такие изменения начали с 25 ноября 2020 года с выходом соответствующего приказа Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 31 августа 2020 года № ЕД-7-14/617@.

Следует заметить, что непосредственно самой формы изменения практически не коснулись — корректировке подверглись лишь названия строк, в которые следует вносить адрес места проживания ИП. Помимо этого, добавлена строка для указания адреса электронной почты (e-mail) предпринимателя.

Если вы будете подавать заявление лично или по почте, заполнить заявление можно одним из двух способов

  1. Вручную — если заявитель предпочитает заполнять форму № Р21001 от руки, то для этой цели необходимо использовать шариковую ручку исключительно с чёрной пастой (чернилами).

  2. На компьютере — при заполнении формы в электронном виде необходимо применять шрифт Courier New также только чёрного цвета и размером 18.

Что касается формы Р21001, таковая занимает 5 листов. Третий лист обязателен к заполнению исключительно для иностранцев и лиц без гражданства. Гражданам Российской Федерации третий лист сдавать вообще не нужно Указание кодов ОКВЭД может быть неполным, однако обязательно указание минимум четырех цифр каждого кода

Если вы будете подавать заявление через специализированные онлайн-сервисы, то подписать заявление надо будет при помощи усиленной квалифицированной электронной подписи. Как правило подобные сервисы сами предлагают создать такую ЭЦП – как это происходит на практике, см. статью «Как открыть ИП или ООО бесплатно и без визита в налоговую».

Самомотивация

Как мы уже сказали, госпошлину надо платить, если вы подаете заявление лично или через портал Госуслуг. Размер пошлины – 800 рублей. Сформировать бланк квитанции можно, воспользовавшись сервисом ФНС либо заполнив вручную реквизиты органа, осуществляющего регистрацию. Уплатить пошлину можно, воспользовавшись порталом «Госуслуги», сайтом ФНС, через банк либо терминал.

5. Соберите и подайте пакет документов

Открыть ИП возможно исключительно по месту пребывания либо по месту жительства. Кроме заявления о регистрации в качестве ИП, нужно представить еще ряд документов. Перечень вы найдете в п. 1 ст. 22.1 Закона о регистрации.

Если вы будете подавать документы лично в ИФНС, то вам нужно представить:

  • ксерокопии всех без исключения страниц паспорта заявителя;
  • заполненную форму № Р21001;
  • квитанцию об оплате государственной пошлины;

Если вы подаете документы через нотариуса или доверенного представителя, то еще понадобятся такие бумаги:

  • заверенные нотариусом копии всех страниц паспорта;
  • заверенная нотариусом доверенность на представителя.

Подача заявления на открытие ИП в бумажной форме может быть осуществлена следующими способами:

  • Через один из многофункциональных центров государственных услуг (МФЦ), в который необходимо будет прийти лично. Не все МФЦ предоставляют услуги по регистрации ИП, поэтому необходимо заранее уточнять, что именно это конкретное отделение МФЦ оказывает такие услуги.
  • В налоговой инспекции, регистрирующей индивидуальных предпринимателей по месту жительства. В этом случае требуется личное присутствие непосредственно самого заявителя либо его официального представителя.
  • Почтовым письмом, у которого объявлена ценность и опись вложения, отправленным на адрес налоговой инспекции. 

Как сэкономить время и деньги при регистрации ИПСегодня открыть ИП можно через специальные сервисы – онлайн, например, при помощи сервиса РБиДОС. В этом случае заявление № Р21001 можно оформить автоматически, надо лишь заполнить определенные поля.

Далее сервис предложит выбрать коды ОКВЭД, систему налогообложения, создаст ЭЦП. Вам останется лишь нажать кнопку и документы уйдут в ФНС на регистрацию. Сервис также предложит вам сразу открыть расчетный счет в банке.

Подробнее об этом читайте в статье «Как открыть ИП или ООО бесплатно и без визита в налоговую».

Срок рассмотрения заявления на открытие ИП

На рассмотрение соответствующего заявления регистрирующей организации не более 5 рабочих дней. Готовность документации можно контролировать на портале ФНС либо непосредственно в отделении налоговой инспекции по месту проживания, либо пребывания заявителя. Если вы открываете ИП онлайн, то подтверждение вам придет также по электронным каналам.

Начиная с 1 января 2017 года выдача свидетельства регистрации индивидуального предпринимателя не производится.

Начиная с 29 апреля 2018 года никаких бумажных оригиналов документов, подтверждающих открытие ИП, индивидуальному предпринимателю не выдаётся – таковые имеются исключительно в цифровом виде.

Все эти бумаги заменены листом записи ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) и уведомлением о том, что налоговый орган поставил заявителя на учёт. Данные документы отправляются налоговой инспекцией непосредственно на e-mail индивидуального предпринимателя.

Учитесь на чужих ошибках при старте бизнеса! Смотрите курс «Академия провалов»Смотреть курс

Причины отказа в открытии ИП

ФНС может отказать в получении статуса индивидуального предпринимателя в следующих случаях:

  • недееспособность заявителя;
  • признание заявителя банкротом;
  • наличие у заявителя ранее полученного статуса индивидуального предпринимателя;
  • наличие судебного решения в отношении заявителя о запрете ему осуществлять предпринимательскую деятельность.

Причиной для отказа зарегистрировать ИП могут стать также неправильное заполнение формы Р21001, неверный выбор регистрирующего органа либо вида предпринимательской деятельности. Основания для отказа вы найдете в статье 23 Закона о госрегистрации.

При получении отказа в открытии индивидуального предпринимательства у заявителя есть законное право выполнить подачу документации повторно. Подробнее о причинах отказа читайте в статье «Причины отказа в регистрации бизнеса и как этого избежать».

Здесь вы можете зарегистрировать бизнес бесплатно и без визита в налоговуюПодать заявку

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *