Налогообложение на рынке Форекс — Юридические советы

Добрый день дорогие вкладчики, а также простые трейдеры! Эта статья расскажет о тех трейдерах, которым удается систематически получать прибыль, работая на валютном рынке Форекс, и которые пришли к тому вопросу нужно ли уплачивать какие либо налоги с Форекса.

Изначально стоит обратить внимание, что если вы новичок и у вас нет систематического дохода от деятельности с форекса, то вопросом о необходимости уплаты налога можно вообще не задаваться.

Но в том случае когда сумма депозита равна пару тысячам долларов и при этом вы постоянно выводите полученный доход на собственную банковскую карту, то когда–нибудь придет то время что свой интерес к вашей работе и доходам проявят работники налоговой службы.

В связи с этим будет правильно, предварительно подготовится к такому визиту и ознакомится со всеми основными моментами российского налогового законодательства.

Одновременно с этим российские брокерские компании со своей стороны имеют возможность высчитывать в автоматическом режиме определенную сумму налога за осуществление вывода денежных средств. К категории таких брокерских компаний относятся только те, у кого есть специальная лицензия выданная Центробанком РФ.

Но даже в виду этого на сегодняшний день количество таких компаний можно посчитать буквально на пальцах. Все дело в том, что многие брокеры проходят процедуру регистрации в оффшорных зонах и в соответствии с этим обязанности и, конечно же, ответственность за уплату Форекс налогов возлагается на плечи самого трейдера.

Сегодня постараемся рассмотреть все те случаи, когда действительно следует оплатить налоги на Форексе, а также рассмотрим основной список необходимых документов, которые предоставляются в ФНС и на протяжении какого времени это нужно сделать.

Также обсудим процедуру расчёта налогооблагаемой базы, показатель налоговой ставки для тех, кто берет участие в работе валютного рынка. Расскажем о необходимости регистрации ИП для того чтобы осуществлять торговый процесс на Форексе и поведаем о наказаниях прописанных в тексте закона РФ на тот случай если не будут уплачены налоги.

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Кто обязан уплачивать Форекс налоги – брокерская компания или же сам трейдер?

По причине того что начиная с 2016 года вступил в полную силу обновленный закон Российской Федерации о дилерах работающих с Форекс, брокерские компании работающие на территории России и обладающие специальной лицензией от Банка России считаются агентами по налогообложению по отношению к физическим лицам. В виду этого все расчеты, а также выплата налогов проводится без участия самого трейдера и делается это в процессе вывода дохода. Количество таких брокерских компаний не большое. В то время когда создавалась эта статья, лицензия Центробанка РФ была получена такими Форекс дилерами:

Но при этом здесь присутствует некоторое количество определенных моментов, на которые нужно обращать внимание в процессе оплаты налогов на доход с Форекса.

Таким образом, в случае, когда есть действующий счет, к примеру, в «Альпари Форекс», то в таком случае нет никакой необходимости задаваться вопросом уплаты налогов, ведь в данном случае все выполняет непосредственно сам брокер.

Если ситуация сложилась таким образом что трейдер работает с брокером который вообще зарегистрирован на территории оффшора, то это значит что он не относится к перечню налоговых агентов и поэтому всем что связано с налогами должен быть обеспокоен непосредственно пользователь осуществляющий работу на биржах.

Показатель налога для трейдера работающего на Форекс

Сравнительно недавно всем известный Форекс относили к категории биржевого торгового процесса. При этом показатель ставки налогообложения был равен 35%.

Прошло немного времени, и это момент был повторно пересмотрен, после чего пришли к выводу, что доход трейдера который был получен путем валютной спекуляции на Форекс, должен уплачивать налог согласно основных требований, а точнее 13%.

Данный критерий, в том числе касается вкладчиков, а также управляющих ПАММ–счетов.

Читайте полезные разделы сайта для успешной торговли:
Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Расчет показателя налогообложения в торговле на Форекс

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советыПод понятием «базы налогообложения» имеется в виду тот доход, который был получен путем осуществления разнообразных торговых операций на Форексе. Стоит сказать, что из этой суммы высчитывается сумма тех денег, которая была вложена изначально. Одновременно с этим обязанности в плане уплаты налогов возникают в то время когда осуществляется перечисление денег на счет открытый в банке. Даже в том случае когда на вашем счету будет сумма с шестью нолями до тех пор пока не будет проведен вывод на счет в банке никакие налоги платить не придется. Рассмотрим такую ситуацию, когда трейдер пополнил свой депозит на 1000 долларов, на протяжении года ему удалось накопить некоторую сумму, и конечный результат составил 1800 долларов (13% от 800$). Трейдер принял решение вывести свой доход. В результате простых математических операций получается, что сумма налога, который нужно оплатить, равна 104 долларам. На тот момент, когда подавалась декларация суммы налога равного 104 долларам, переводилась в российскую национальную валюту по тому курсу, который был на текущий момент. В случае, когда на протяжении года трейдером были понесены потери или же торговый процесс вообще не осуществлялся и на фоне этого трейдер решил вообще вывести со счета средства, то никакой налог уплачивать не требуется.

Алгоритм предоставления декларации в ФНС

Вот так плавно мы подошли к рассмотрению главного вопроса относительно того каким же образом нужно предоставлять декларацию в ФНС. Здесь следует заполнить специальную форму 3-НДФЛ. Делается это не позже 30 апреля пришедшего года и в эту декларацию вносятся те данные, которые удалось получить за минувший отчетный период.

Таким образом, если пользователь вывел свой доход в первых числах января 2017 г, то саму декларацию необходимо предоставить не позже чем 30.04.2018 г. Что касается самой оплаты налога то его необходимо оплачивать не позднее 15 июля. Человеку присылают письмо от ближайшего отделения налоговой инспекции.

В этом письме прописанные все реквизиты, согласно которым ведется уплата в банковском учреждение. Не смотря на это все – равно не удастся избежать многих непонятных моментов и бюрократией распространенной в налоговых службах. Все дело в том что, не смотря на такой высокий уровень популярности торговли на Форекс, его все еще можно отнести к категории экзотических видов деятельности.

Есть достаточно большая вероятность, что декларация будет переписана много раз, перед тем как она будет полностью соответствовать требованиям ФНС. В случае, когда в графе «источник прибыли» будет указан Форекс, то это может не всем быть понятно.

Доход, полученный в результате успешной торговой деятельности на Форексе правильнее всего внести в декларацию как «прибыль от купли – продажи валют», а также можно внести в отдельную графу под названием «прочие доходы». Как бы там ни было ново избежание ошибок лучше всего воспользоваться рекомендациями специалиста ФНС.

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советыНа этом все не заканчивается. От трейдера требуется подтверждение вырученной прибыли, то есть то что она просто не от «фонаря». Чтобы это сделать необходимо обратится в подходящее отделение банка и открыть счет. При этом очень важно чтобы открытый счет был открыт только для этих целей, не стоит на данный счет проводить зачисление других средств, поскольку это чревато ненужной путаницей. Помимо этого, как только торговый год подойдет к концу следует обратиться к своей брокерской компании с просьбой предоставить отчет, в котором будут указаны все торговые операции, проведенные на протяжении года. Стоит отметить, что на отчете должны в обязательном порядке стоять специальные синие печати, а сам отчет, как правило, пересылается на почту. В том случае если торговая деятельность ведётся на базе брокерской компании зарегистрированной в оффшорной зоне и соответственно не выдает подобного рода документы, то можно обратится в банк, где открыт счет за специальной справкой. В этой справке указы все перемещения денежных средств на счету. Таким образом, во время заполнения декларации лучше всего написать прибыль в «прочие доходы» и не распространятся в деталях, откуда она была получена.

Открытие ИП и Форекс налоги

В процессе открытия индивидуального предпринимательства есть возможность на много снизить уплату налогов. Если стандартная ставка равна 13%, то ее можно снизить аж до 6%. В данном случае добавится обязанность отчислять в Пенсионный фонд сумму равную 23400 рублей.

Читайте также:  Получение супругом вычета за квартиру, приобретенную в браке на имя жены - Юридические советы

Также необходимо заплатить в ФФОМС платеж 4590 рублей. Даже в том случае, когда трейдеру не удастся получить на протяжении года доход, то оплатить эти суммы придется в обязательном порядке. Если сумма прибыли превысит отметку 300000 рублей, то в таком случае придется дополнительно внести 1% от этой суммы.

Понятно, что не всем хочется платить такие не маленькие суммы, но успокаивает то, что эта плата засчитывается в счет пенсии.

Помимо этого есть возможность снизить сумму налога, а в некоторых случаях получится вообще ее не оплачивать, покупая специализированную технику используемую в процессе торговли на Форексе, к примеру сильный Ноутбук или же стационарный компьютер.

В процессе регистрации индивидуального предпринимательства необходимо максимально продуманно отнестись к процедуре выбора ОКВЭДА. Самым подходящим кодом в данном случае считается 65.23.1 , более известный как «Капиталовложения в ценные бумаги» или же 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок».

У многих возникает вопрос в плане того в действительности есть ли необходимость регистрироваться как индивидуальный предприниматель? На самом деле делать это совершенно не обязательно. Здесь все проводиться на добровольных началах. Многие трейдеры утверждают, что именно так им намного легче сдавать отчет в ФНС по осуществляемой деятельности.

Есть ли необходимость уплачивать налог Форекс?

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Огромное количество трейдеров руководствуются утверждением, что в случае ведения торгового процесса на Форексе с помощью брокерских компаний имеющих иностранную «прописку», оплачивать налоговые платежи не обязательно. На самом деле это утверждение является в корне не правильным. Если просмотреть ст.

208 НК РФ, то там сказано что все физические лица, в том числе трейдеры должны оплачивать налоговые платежи с получаемой прибыли и в данном случае нет никакого значения, на территории какой страны, эти средства были получены. Здесь есть один важный нюанс, а точнее хитрость. Продуманные трейдеры могут, применяется ее с пользой для себя.

Но она в большей мере касается тех, кто ездит по зарубежным странам. Суть состоит в том, что в прописано в п. 2 ст. 207 НК РФ что к категории налоговых резидентов относятся те физические лица, которые живут в РФ не меньше чем 183 дня за 12 месяцев. Исключением из этого правила являются только люди, выезжающие в другие страны на срок не меньше 6 месяцев.

В связи с этим, если вы уделяете на путешествие много времени и количество дней пребывания на территории РФ не больше чем 183 для, то никакой налог оплачивать не нужно, тем более, если средства были получены на территории другого государства.

Если же у трейдера есть статус нерезидента России, то в таком случае есть обязанность заплатить большую сумму налога равную 30% от прибыли полученной в России. Кроме этого стоит обращать отдельное пристальное внимание на налоговые законы стран, которые будут посещены в процессе путешествий.

Еще одним вариантом уклонения уплаты налоговых платежей является открытие банковского счета, а точнее пластиковой карты в иностранном банке.

На данный момент времени большинство иностранных компаний оказывают собственным клиентам услугу оформления, а также открытия дебетовой карты.

Именно на нее в последующем будет выводится полученный доход и затем будет переводится в более привычные нам деньги на банкоматах в любом уголке мира. Не смотря на это, стоит помнить, что величина комиссионных за обналичивания денег может быть существенной.

Читайте полезные разделы сайта для успешной торговли:
Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Какую ответственность несет трейдер за уклонение от уплаты налоговых платежей

Многие совершенно не думают о том, что следует оплачивать налог на прибыль Форекс. Большинство работников ФНС не имеют никакого понятия относительно того что собой представляет Форекс. На фоне этого возникает вполне естественный вопрос относительно того каким образом им удается узнать что доход был получен в результате осуществления операций спекуляций в условиях валютного рынка.

Им совершенно не обязательно владеть такого рода информацией. На первоначальном этапе своего становления как трейдера, а также в моменты вывода маленького дохода ни у кого не возникнет к вам интереса. Все кардинально изменится в тот момент, когда трейдер станет выводить свой доход на карту. Вот тогда налоговая служба начнет контролировать деятельность трейдера.

Согласно законодательству «О противодействии отмыванию доходов» каждое банковское учреждение устанавливает специальный лимит на получение средств на счет или же карту. Если сумма поступлений будет больше этого лимита то банк имеет полномочия заблокировать эти средства до того момента пока будут выяснены все интересующие детали. Кроме этого направляется специальный запрос в ФНС.

В том случае, когда сплывет факт уклонения от оплаты налогов, трейдера могут заставить оплатить очень большие штрафы. Кроме этого предусмотрено специальное уголовное наказание вплоть до лишения свободы сроком на 3 года.

Проанализировав эти моменты, есть смысл хорошенько подумать над тем, нужно ли уклонятся от уплаты налогов или же может быть правильнее всего действовать согласно закону и никогда ни о чем не беспокоится.

ВЫБРАТЬ ЛУЧШЕГО БРОКЕРА ФОРЕКС

Налоги на Форекc — как рассчитать и уплатить? Руководство для начинающего трейдера

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

О налогообложении доходов от Форекс трейдеры задумываются после того как выходят на стабильный результат. Уклоняться от налогов нет смысла, если спекуляции на валютном рынке дают ощутимый доход, рано или поздно у налоговиков могут появиться вопросы к таким людям. Лучше сразу приучить себя к честной работе и не скрывать доходы от государства. Ниже речь пойдет об уплате налогов с заработка на рынке Форекс, разберем не только сам процесс уплаты НДФЛ, но и способы его минимизации.

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы
Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы
Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы
Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы
Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

Из данной статьи Вы узнаете:

Нужно ли платить налог, штрафные санкции за уклонение от уплаты НДФЛ

Формально любой доход от трейдинга должен облагаться налогом. На практике каждый трейдер решает этот вопрос самостоятельно:

  • если Форекс дает нерегулярный и незначительный доход, большинство не платит НДФЛ с таких сумм. Налоговая не будет проверять каждые $200-$300 на предмет уплаты налогов;
  • когда заработок за счет трейдинга становится систематическим большинство начинает уплачивать НДФЛ.

Уклоняться от уплаты подоходного налога невыгодно с финансовой точки зрения. Предусмотрено несколько типов штрафов:

  • если нарушен срок подачи декларации, то за каждый полный/неполный месяц просрочки взимается штраф в размере 5% от НДФЛ. Всего за счет взысканий этого типа трейдер может лишиться до 30% от НДФЛ (минимум 1000 руб.). То есть при нарушении срока подачи декларации трейдеру придется заплатить не только сам НДФЛ, но еще и штраф до 30% от его размера;
  • ст. 75 НК РФ предусматривает небольшую пеню, начисляемую ежедневно при нарушении сроков подачи декларации. Пеня плавающая. а ее размер привязывается к ставке ЦБ РФ, ее размер рассчитывается как ставка центробанка/300 и начисляется каждый день. Для юрлиц с 31-го дня просрочки пеня растет вдвое;
  • уклонение от уплаты НДФЛ (при условии, что трейдер делает это умышленно) повышает размер штрафа до 40% от подоходного налога.

Ни один из сценариев невыгоден для трейдера. Вместо поиска обходных путей лучше заранее подумать о минимизации налогового бремени и разобраться с методикой уплаты НДФЛ.

Варианты уплаты НДФЛ, порядок действий

Обычно информация о том является ли брокер налоговым агентом указывается на сайте компании. Если этих данных нет, можно уточнить это в техподдержке. Могут быть ситуации, когда две компании принадлежат к одному глобальному бренду, но одна из них является налоговым агентом, а вторая – нет.

Если речь идет о брокере с офшорной регистрацией, то он со 100%-ной вероятностью не является налоговым агентом. Все заработанные деньги при выводе отправляются на его реквизиты и вопросы с налоговиками он решает сам.

Что касается непосредственно уплаты подоходного налога, то схема выглядит так:

  • до 30 апреля следующего года в налоговую подается декларация. То есть при уплате НДФЛ за 2020 г. документ нужно подать до 30 апреля 2021 г.;
  • непосредственно уплата НДФЛ производится в срок до 15 июля того же года. За нарушение этих сроков предусмотрены штрафы.
Читайте также:  Право собственника выписать из квартиры прописанного человека - Юридические советы

Особенности подсчета налогооблагаемой базы

В вопросе как платить налоги с Форекс все расчеты ведутся в рублях, а счета у брокеров, как правило, открываются в долларах, евро или иной валюте. Это нужно учитывать при расчетах, из-за падения российской нацвалюты при убытке в валюте трейдер может получить доход в рублях, в таком случае возникает обязанность уплаты НДФЛ.

Предположим, в начале года трейдер пополнил счет на $5000, на тот момент доллар стоил 63 руб., то есть на покупку валюты он потратил 315000 руб. Торговля велась неудачно, он потерял $500, решил закрыть счет и вывести оставшиеся $4500. В валюте он потерпел убыток, но за счет падения нацвалюты РФ до 78 рублей за доллар при выводе остатка с брокерского счета трейдер получает 351000 руб.

Налогооблагаемой базой будет разница между введенной на счет и выведенной суммой, то есть 351000 – 315000 = 36000 руб. Трейдер обязан уплатить 36000 х 0,13 = 4680 руб. в качестве НДФЛ.

При расчете базы, с которой взимается НДФЛ, всегда учитывается сальдо по банковскому счету. До тех пор, пока деньги находятся на брокерском счете налоги платить не нужно. Если на счет брокера трейдер внес 100000 руб., заработал 200000 руб., но вывел лишь 90000 руб., то сальдо окажется отрицательным (выведено меньше, чем затрачено на пополнение счета) и НДФЛ не взимается.

Заполнение декларации и ее отправка налоговикам

Из документации понадобится только квитанция банка, подтверждающая зачисление средств на брокерский счет и выписка, доказываются вывод средств на счет в банке. Также брокеры могут предоставлять торговые отчеты.

Что касается заполнения формы 3 НДФЛ, то это можно сделать вручную и отправить ее налоговикам обычной почтой.

Но отчетность можно подавать и удаленно, через сайт ФНС России можно скачать программу «Декларация» или заполнить 3 НДФЛ в онлайн режиме непосредственно на сайте. Также на nalog.

ru (сайт российских налоговиков) можно получить неквалифицированную электронную подпись, она понадобится при подаче декларации.

Отличие программы от формирования 3 НДФЛ через сайт налоговой в том, что в программе Декларация можно сохранять промежуточные результаты. Через сайт все нужно сделать сразу.

Регистрация ИП для снижения налогового бремени

Ключевым преимуществом этой схемы называют сниженный до 6% налог, но здесь есть подводные камни. Есть 2 варианта «упрощенки»:

  • доходы – расходы не учитываются, а со всех доходов уплачивается не 13%, а 6%;
  • доходы – расходы, налог растет до 15%.

Схему можно менять не чаще 1 раза в год. Тип УСН подбирается в зависимости от особенностей ИП.

Основной недостаток ИП – обязательные взносы, их выплата не зависит от результата работы. Даже если получен убыток, их придется выплатить. Но если владелец ИП сработал в плюс, то размер налога уменьшается на величину фиксированных платежей.

До 2017 г. деньги перечислялись непосредственно в пенсионный фонд и на медстрахование. Позже произошли изменения в схеме уплаты этих взносов и теперь эти деньги взымают налоговики.

Если годовой доход превышает 300000 руб., придется заплатить еще 1% от суммы превышения.

Разберем налог на прибыль с Форекс с учетом ИП и выбранной схемы налогообложения «Доход». Фиксированные платежи на 2020 г. составили 8426 руб. на медстрахование и 32448 руб. на пенсионное страхование. То есть фиксированный платеж, не зависящий от результата работы, составляет 40874 руб.

Алгоритм работы трейдера:

  • 1й квартал – прибыль в 120000 руб. Трейдер обязан заплатить 120000 х 0,06 = 7200 руб.;
  • 2-й квартал – удалось заработать 100000 руб, авансовый платеж равен 100000 х 0,06 = 6000 руб.;
  • 3-й квартал – прибыль выросла до 200000 руб, а авансовый платеж составил 12000 руб.;
  • 4-й квартал – заработок равен 170000 руб. Годовой профит – 590000 руб.

За первые 3 квартала за счет авансовых платежей трейдер выплатил 7200 + 6000 + 12000 = 25200 руб. В декабре пришлось бы заплатить еще и фиксированные взносы в размере 40874 руб.

За 4-й квартал нужно доплатить налог в размере 10200 руб., но так как трейдер уже заплатил фиксированный взнос, то образовалась переплата в размере 40874 – 10200 = 30674 руб.

Переплата возвращается владельцу ИП или учитывается в будущем.

Остается 1% с дохода, превышающего 300000 руб. В нашем примере нужно доплатить 0,01 х 290000 = 2900 руб. Эти деньги вносятся до конца июля следующего года и учитываются при расчете выплат в следующем году.

Преимущества ИП проявляются при прибыльной торговле. Если бы трейдер сработал в минус, то все равно пришлось бы выплатить 40874 руб. в качестве обязательных взносов.

Особенность налоговых агентов при уплате НДФЛ

Автоматическое налогообложения доходов от Форекс удобно, но схема их списания брокером-налоговым агентом может доставить неудобства трейдеру:

  • деньги списываются в промежуток с последней сессии уходящего года до 31 января следующего года;
  • деньги берутся не только из свободных средств, но и из заблокированных в качестве маржи средств. То есть списание денег для уплаты НДФЛ может стать причиной маржин-колла и последующего закрытия позиций по стоп-ауту. В этот период обязательно держите запас свободных средств на счетах.

Если средств на счетах недостаточно для уплаты НДФЛ, то брокер уведомляет об этом ФНС, а налоговики сообщают об этом трейдеру. Срок уплаты налога в этом случае продлевается до декабря. Штрафные санкции не применяются.

Заключение

Прибыльная работа на Форекс и налоги – неотделимые друг от друга вещи. Если трейдинг стал основным источником дохода, то лучше не провоцировать налоговиков, а работать по закону.

Часть заработанного придется отдать, это неизбежно, рекомендуем рассматривать это не как убыток, а как плату за собственное спокойствие.

Также, платя налоги, вы участвуете в жизни государства, возможно, осознание этого доставит вам моральное удовлетворение.

13% — платить или не платить? Налоги с Форекс в России

Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советыВ первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ).

После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей.

В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут.

Читайте также:  Увольнение замещавшего работника при выходе основного работника из декрета - Юридические советы

Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть  ????

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

[info_block align=»right»]Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! [/info_block]

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

  • Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
  • У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
  • Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется.

Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс.

В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности.

Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению.

Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении.

По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет.

Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

Налогообложение на рынке Форекс - Юридические советы

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

Цб назвал условия допуска непрофессионалов к рынку форекс :: финансы :: рбк

Сейчас на рынке форекс нет специальных ограничений для неквалифицированных игроков, но новые поправки о категоризации инвесторов, которые ЦБ сейчас готовит ко второму чтению, позволяют проводить операции только квалифицированным инвесторам.

Такой инвестор должен либо иметь двухлетний опыт работы с финансовыми инструментами, либо владеть активами на 10 млн руб., либо в течение двух лет совершать с определенной частотой сделки на общую сумму 10 млн руб.

(в настоящее время порог по имуществу составляет 6 млн руб., столько же — по объему сделок, но за последний год, а не за два). Все остальные инвесторы, согласно последней версии поправок, попадут в категорию неквалифицированных.

С помощью законопроекта ЦБ хочет защитить начинающих инвесторов от потерь и разочарования в фондовом рынке.

Если до вступления закона в силу, которое запланировано на 1 апреля 2021 года, инвестор заключал сделки с форекс-дилерами, он сможет играть на рынке еще два года, после чего должен получить статус квалифицированного. «Это переходная норма, позволяющая пользователям и сервис-провайдерам в спокойном режиме либо закрыть позиции, либо подготовиться и пройти квалификацию», — пояснил РБК представитель ЦБ.

Регулировать деятельность форекс-дилеров ЦБ стал несколько лет назад.

В 2015 году вступил в силу закон «О рынке форекс», согласно которому желающий работать в России форекс-дилер был обязан к 1 января 2016 года получить лицензию ЦБ, увеличить собственные средства до 100 млн руб.

и внести 2 млн руб. в компенсационный фонд саморегулируемой организации на случай своего банкротства. Некоторые игроки предпочли перевести бизнес в офшорные юрисдикции.

Однако этим дело не кончилось: летом 2017 года Швецов заявил, что ЦБ «не в восторге от этого бизнеса»: агрессивная реклама форекс-дилеров привлекает людей, которые верят, что на рынке форекс можно заработать, и не понимают, что вероятность дохода очень маленькая, а проигрыша — очень большая. Регулятор решил запретить форекс-дилерам оказывать услуги неквалифицированным инвесторам.

К концу 2018 года в России было десять лицензированных форекс-дилеров, а на текущий момент — всего четыре: «Альфа-Форекс», «ВТБ Форекс», «ПСБ-Форекс» и «Финам Форекс».

Главной претензией ЦБ к лишенным лицензии игрокам было использование российской компании для рекламы рынка форекс, тогда как их основной бизнес и клиенты были выведены в зарубежные юрисдикции. Оставшиеся игроки объединены в саморегулируемую организацию — Ассоциацию форекс-дилеров.

По данным ассоциации на сентябрь 2019 года, у четверки форекс-дилеров было более 10 тыс. клиентов, в то время как услугами офшорных компаний пользовались 500 тыс. россиян.

Что думает рынок

По оценке Евгения Машарова, введение законопроекта о категоризации инвесторов лишит 90% текущих клиентов возможности пользоваться услугами российских легальных форекс-дилеров. «Предложенная ЦБ оговорка ситуацию кардинально не изменит», — добавляет он.

«Скорее всего, при текущей редакции закона все игроки будут вынуждены закрыть этот бизнес», — говорит Александр Красный. Уже сейчас, по его словам, более 95% клиентов торгуют в офшорах или странах ЕС и не интересуются легальным российским рынком. После снижения плеча «оставшиеся несколько процентов клиентов также уйдут торговать за рубеж», считает Красный.

Допуск неквалифицированных инвесторов после тестирования и со сниженным плечом все равно снизит интерес клиентов к рынку форекс в России, следует из ответа Машарова: «К сожалению, без концептуального пересмотра отношения к легальному рынку со стороны регулятора конкурентоспособность российской юрисдикции будет значительно ниже».

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *